Чаще всего гражданам в работе с ИФНС и в организациях возникает необходимость в налоговом консультировании. Какова цель налогового консультирования, в чем оно заключается и чем Вам может помочь наш налоговый адвокат Адвокатского бюро «Кацайлиди и партнеры» в Екатеринбурге.
Содержание статьи:
ВНИМАНИЕ: наш адвокат не только дает советы, но и выстраивает законные методы оптимизации налогообложения, участвует в налоговых проверках и обжалует действия ИФНС в т.ч. дистанционно. Звоните в Адвокатское бюро «Кацайлиди и партнеры» г. Екатеринбург и задайте Ваш вопрос нашему адвокату уже сегодня
Цели налогового консультирования
Целью налогового консультирования является:
- избежание негативных налоговых последствий, в связи с неправильным применением налогового законодательства
- применение налогового законодательства в строгом соответствии с требованиями закона
Также целью налогового консультирования может стать применение различных схем, чтобы избежать уплаты налогов в большом размере. В то же время следует учитывать, что, как правило, любые схемы являются незаконными. Налоговая имеет самую продвинутую программную систему, из которой четко видны все взаимосвязи налогоплательщика. Как не пытаются придумывать, применять схемы налоговой оптимизации рано или поздно налоговая их вычисляет.
В то же время необходимость в налоговом консультировании возникает, когда лицу необоснованно приписывают, что оно работает по схеме и, соответственно, не доплачивает налоги, а на самом деле схемы никакой нет, все законно, но как это доказать, об этом лицо может узнать как раз на консультации.
Налоговое консультирование физических лиц
С налоговой у нас связаны не только юрлица, но и физлица, поскольку многие официально трудоустроены и за них отчисляются налоги.
НО, необходимость в налоговом консультировании у физлиц может возникнуть в самых разных ситуациях, например:
- если лицо желает возвратить часть удержанного работодателем из зарплаты 13% налога, по каким основаниям и как можно вернуть этот налог
- если лицо желает продать объект недвижимость, обязано ли оно уплачивать 13% и всегда ли у него есть такая обязанность
- в случае покупки квартиры, строительства дома, приобретения земельного участка, как вернуть часть израсходованных средств за счет ранее уплаченных налогов
- если у лица в банках имеются вклады, металлические счета, должно ли лицо уплачивать 13 % с полученного дохода в виде процентов
На эти и другие вопросы может ответить наш налоговый консультант: профессионально и в срок.
Налоговое консультирование предприятия
Больше всего в налоговом консультировании у нас нуждаются организации. Какие вопросы могут возникнуть у организации по налоговому законодательству:
- какую систему налогообложения применять
- как платить налоги на имущество, в том числе, с учетом амортизации
- как уменьшить налоговые риски конкретной организации
Помимо консультации по указанным вопросам предприятия могут нуждаться в том, чтобы налоговый консультант проанализировал их документы на соответствие налоговому законодательству; подсказал, как можно оптимизировать налоги в соответствии с законом и оказал иную помощь в решении налоговых вопросов.
У предприятий очень много различных налоговых вопросов, поскольку они постоянно находятся в поле зрения налоговой.
Вопрос — ответ, что чаще всего спрашивают наши доверители у налогового адвоката
За годы практики мы услышали тысячи вопросов от предпринимателей. Страх перед ФНС часто рождает мифы и недопонимание. Мы отвечаем честно и по существу, опираясь на нормы права.
Мне пришло требование о даче пояснений по поводу убытков. Это уже начало проверки? Что писать?
Нет, само по себе требование о пояснениях (ст. 88 НК РФ) — это еще не проверка, а камеральный анализ декларации. Но игнорировать его или отвечать формально — большая ошибка. Начинается «предпроверочный анализ». Писать нужно грамотно, с цифрами и экономическим обоснованием. Например, если убыток связан с инвестициями в развитие или расширением рынка, это нужно показать. Мы помогаем составить такие пояснения, которые снимут вопросы инспектора и убедят его в отсутствии схем ухода от налогов, предусмотренных ст. 54.1 НК РФ. Неправильный ответ может спровоцировать выездную проверку.
Что такое «дробление бизнеса» и как не попасть под это обвинение?
Это одна из самых опасных претензий ФНС в последние годы. Под дроблением понимается искусственное разделение единого бизнеса между несколькими юрлицами или ИП со спецрежимами (УСН, патент) для сохранения права на льготное налогообложение. Если инспекция докажет, что компании взаимозависимы, управляются из одного центра и обслуживают одних и тех же клиентов, она доначислит налоги по общей системе (ОСНО), пени и штраф. Чтобы избежать этого, важна доказательная база: реальная самостоятельность каждого юрлица, разные склады, разные сотрудники, отсутствие перекрестного финансирования. Мы проводим аудит вашей структуры на предмет рисков по «дроблению» до того, как придет проверка.
Если налоговая заблокировала счет, как продолжать работать? Можно ли снять блокировку быстро?
Блокировка счета — страшный сон любого бизнесмена. Но алгоритм действий есть. Блокируют чаще всего за непредставление декларации (ст. 76 НК РФ) или неисполнение требования по уплате налога. Самое важное — не паниковать и не пытаться обналичивать через «серые» схемы. Нужно оперативно исполнить обязанность: сдать декларацию или оплатить недоимку. После этого подается заявление о разблокировке. Мы берем на себя переговоры с инспекцией, чтобы ускорить процесс, и, если блокировка незаконна (например, наложена арестом на сумму, превышающую долг), обжалуем действия инспекторов.
Как правильно выбрать контрагента, чтобы потом ФНС не сняла вычеты по НДС?
Вопрос налоговой реабилитации контрагента — краеугольный камень. Вы должны проявить «должную осмотрительность» (ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете»). Недостаточно просто проверить ИНН на сайте ФНС. Нужно получить копии устава, паспорта директора, выписку из ЕГРЮЛ, проверить полномочия лица, подписывающего договор. В идеале — зафиксировать деловую переписку. Если инспекция снимет вычеты по НДС, заявив, что ваш контрагент — «фирма-однодневка», нам придется доказывать в суде, что вы проявили должную осмотрительность. Чем больше доказательств у вас есть заранее, тем выше шансы на победу.
Можно ли не платить штраф, если я сам нашел ошибку и доплатил налог до проверки?
Да, это не только можно, но и нужно делать! Статья 81 НК РФ предоставляет право на уточнение декларации. Если вы самостоятельно обнаружили занижение налога, сдали уточненку, доплатили недоимку и пени до того, как налоговая обнаружила эту ошибку, штрафные санкции (20% или 40% от недоимки) к вам применяться не будут. Это мощный инструмент налоговой амнистии. Мы помогаем провести такой «самоаудит» и легально исправить ошибки с минимальными потерями.
Центр налогового консультирования в Екатеринбурге
Если Вы нуждаетесь в налоговом консультировании в Екатеринбурге, то можете рассчитывать на помощь наших специалистов в данном направлении. Налоговое законодательство достаточно сложное, требующее много времени для его изучения, более того, оно очень часто меняется. Специалисты по налоговому консультированию нашего адвокатского бюро всегда готовы:
- проконсультировать доверителя по конкретному вопросу, связанному с налоговым законодательством
- изучить документы, с целью минимизировать налоговые риски
- оказать правовое представительство интересов физических и юридических лиц в ИФНС всех уровней
- сопровождать деятельность организаций, консультируя по налоговому праву
- участвовать в налоговых проверках и отстаивать правоту своего доверителя
- оспаривать действия, решения налоговой
- оказывать иную необходимую юридическую помощь
Отзыв по сопровождению бизнеса с нашим налоговым юристом
Доверитель — Коржов Даниил Сергеевич:
© адвокат, управляющий партнер АБ "Кацайлиди и партнеры"
