Подготовка к налоговой проверке

   Профессиональная подготовка к налоговой проверке организации или индивидуального предпринимателя — путь к избежанию претензий контролирующего органа. Вы думаете к Вам не придет налоговая проверка? Зачастую так бывает, что контроль со стороны налогового органа появляется неожиданно и в самый неподходящий момент. Когда вся необходимая документация находится в разрозненном состоянии, и Вы понимаете, что проверку она не пройдет!

Содержание статьи:

ВНИМАНИЕ: наши адвокаты по налогам готовы оказать Вам помощь в данном вопросе. Звоните в Адвокатское бюро «Кацайлиди и партнеры» г. Екатеринбург и задайте Ваш вопрос нашему адвокату уже сегодня.

Какие документы проверяет налоговая при проверке?

   Налоговики будут интересоваться всем, что касается Вашей деятельности. Однако, есть список основных документов, которые обычно запрашивают:

• Документы о регистрации предприятия
• Свидетельство о постановке в налоговую службу
• Налоговые и бухгалтерские отчеты
• Различные чеки, банковские документы
• Лицензии (если они необходимы для Вашего вида деятельности)
• Первичная документация
• Льготные документы

Внимание: смотрите видео про обжалование решения налоговой и участие адвоката в налоговой проверке. Подписывайтесь на канал YouTube для возможности получать бесплатные консультации по налогам и иным вопросам через комментарии к роликам:

   В итоге Вам выдадут акт, подтверждающий факт осуществления проверки. В нем будут указаны нарушения, если они будут выявлены. Несмотря на то, что налоговые органы придираются ко всему, у них есть список любимых претензий, которые мы Вам расскажем в процессе подготовки Вашего предприятия к проверке.

Сложности в подготовке к налоговой проверке

   Как правило, если предприятие содержит штатного бухгалтера, на нем висит слишком много обязанностей, и он не будет успевать делать их все хорошо. В частности, привести в порядок документы в короткие сроки просто нереально. Провести налоговый анализ можно даже тем организациям и индивидуальным предпринимателям, которые не ожидают налоговика, но желают быть в курсе состояния своей бухгалтерии уже сегодня.

   СОВЕТЫ АДВОКАТА: как подготовиться к налоговой проверке и успешно ее пройти

1. Проверка контрагентов. Среди Ваших компаньонов налоговики будут искать фирмы-однодневки, которые наняты вместо прямых работников. Тут усматривается неоправданная налоговая выгода
2. Полномочия на подписание. Подпись на документе от неуполномоченного лица будет являться дополнительной проблемой при проверке документации
3. Перевод документов с иностранных языков. В первичном документе указана стоимость в зарубежной валюте. При заключении иностранных сделок должен быть перевод. Это вполне устранимое нарушение в рамках подготовки к налоговой проверке
4. Комплектность предоставляемых документов. Первичная документация должна быть собрана по возможности вместе, для быстрого поиска нужного документа. Предъявляйте только те документы, которые касаются предмета проверки.
5. Копирование запрашиваемых документов. Как только Вы получите извещение о том, что будет проверка, постарайтесь скопировать всю важную информацию на отдельный сервер. Потому что могут изъять компьютеры, а рабочий процесс должен продолжаться.
6. Досудебное урегулирование. Если налоговая при проверке обратила внимание на часть ошибок, которые возможно исправить — не спешите сразу судиться — пройдите досудебное урегулирование налоговых споров с нашей помощью, возможно все можно поправить с кротчайшее время и с минимальными затратами Вашего времени.

Как избежать выездной налоговой проверки?

   Если учесть ряд важных моментов в деятельности фирмы, то выездной внеплановой проверки можно избежать. Рассмотрим наиболее значимые  критерии в деятельности организации, несоблюдение которых может вызвать  внеплановую проверку сотрудниками ИФНС:

• Не допускать низкую налоговую нагрузку. Допустимый уровень налоговой нагрузки определяют либо по коду экономической деятельности, либо по отрасли в целом. Рассчитать налоговую нагрузку можно по соотношению суммы налогов к выручке предприятия.
• Не допускать значительных сумм налоговых вычетов. Размер налоговых вычетов учитывается за период в 12 месяцев.
• Не допускать низкого уровня заработной платы. При формировании фонда оплаты труда и штатного расписания необходимо учитывать уровень оплаты по данной отрасли в субъекте РФ. Не допускать, чтобы уровень оплаты труда сотрудников был менее уровня МРОТ по субъекту РФ.
• Не допускать подачи отчетности с убытками в течение двух-трех отчетных налоговых периодов.
• Предоставлять пояснения на уведомление налогового органа о выявлении несоответствия показателей деятельности.
• Не допускать частое изменение места нахождения юридического лица. По мнению ИФНС это может быть связано с попыткой ухода от налогообложения.
• Не допускать снижения уровня рентабельности ниже среднего уровня по данной экономической отрасли.
• С должной осмотрительностью относиться к выбору контрагентов и не выстраивать цепочку из фирма-посредников, однодневок и других организаций с высокой степенью риска экономической деятельности.

ВАЖНО: соблюдение этих принципов деятельности снижает риск  назначения внеплановой налоговой проверки, читайте по ссылке, как работники могут инициировать налоговую проверку против Вас

   Наши специалисты окажут необходимую квалифицированную помощь в подготовке к налоговой проверке, используя богатый опыт решения подобных вопросов

Инструктаж специалистов при проверке налоговой и выбор ответственных лиц

   В случае, если избежать налоговой проверки не удалось, необходимо сохранять спокойствие и скоординировать свои дальнейшие действия.

   В первую очередь необходимо выделить отдельное помещение, где будут размещаться сотрудники ИФНС на время проведения проверки. Данное помещение необходимо максимально освободить от бумаг, папок, компьютеров и прочего.

   Разумным представляется ограничение числа лиц из сотрудников, которые будут взаимодействовать с контролирующими органами. Например – руководители финансового и юридического отделов и главный бухгалтер. Это позволит четко контролировать предоставляемые документы и пояснения.

   Всем рядовым сотрудникам необходимо разъяснить следующие азы поведения при выездной налоговой проверке:

1. Не давать никаких пояснений по деятельности фирмы.  Информация, которая может быть разглашена — это персональные данные сотрудника, должность, уровень заработной платы. На все иные вопросы сотрудник предоставлять не обязан и может порекомендовать обратиться к руководящему составу компании.
2. Не передавать проверяющим органам никаких бумаг самостоятельно. Предоставляемые документы обязательно должны быть проверены сотрудниками, ответственными за взаимодействие с проверяющим органом.
3. Не оставлять бумаги по деятельности фирмы в принтере и иных местах, убирать рабочие документы в запираемые шкафе и сейфы.
4. Не обсуждать деятельность фирмы и любую рабочую информацию в коридорах, «курилке» и иных помещениях офиса.
5. Не предоставлять сотрудникам проверяющих органов доступ к рабочему компьютеру.
6. Не препятствовать осмотру помещений сотрудниками налоговой службы.
7. Передавать документы с описью, подробно указывая каждый документ и количество листов.
8. О любых запросах проверяющих органов, в том числе и устных, а так же о вручении уведомления на допрос — обязательно сообщать своему руководителю.

При соблюдении данных правил налоговая проверка пройдет гораздо спокойнее.

Помощь налогового адвоката в Екатеринбурге

   Снять с себя риски налоговых штрафов можно, заключив договор с нашим адвокатским образованием. Просто позвоните и запишитесь на первую консультацию для обозначения вопросов повестки для и стоимости необходимых профессиональных услуг в области подготовки к налоговой проверке.

• Кроме непосредственной подготовке мы обратим Ваше внимание на оптимизацию налогообложения как способ экономии бюджета Вашей организации с целью получения максимальной прибыли от предпринимательской деятельности.
• Мы знаем, на что делают акцент налоговые органы, знаем, на какие моменты обращать внимание в первую очередь. Подготовим все необходимые документы и последовательно подадим их в налоговую. Выработаем тактику дальнейшего общения. Прибегнув к нашим услугам, Вы будете ограждены от неожиданных проверок и проблем с контрольными органами.
• В случае принятия со стороны налоговой решения не устраивающего налогоплательщика мы всегда проводим процедуру оспаривания решений налоговых органов с целью получения положительного результата и отстаиванию прав и интересов в борьбе с фискальным органом.

Отзыв о работе клиента с нами

Читайте наши материалы по налоговой тематике

Подготовка к налоговой проверке при подаче документов на возврат переплаты по налогам по ссылке

Важные изменения в налоговом законодательстве в части ознакомления при проверке