Как составить договор займа?

Договор займа — это гражданско-правовое соглашение, по которому одна сторона (займодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.  Однако стороны могут согласовать консенсуальную модель (обещание предоставить заём), но это требует явного указания в тексте.

ВНИМАНИЕ: Наш юрист по договору займа и адвокат по спорам по договору займа Адвокатского бюро «Кацайлиди и партнеры» помогут в вашей ситуации. Если вы сомневаетесь, как правильно оформить заём, хотите взыскать долг или оспорить кабальные условия — звоните нам. 

Сколько стоит договор займа у юриста?

   Если количество нужных средств невелико, договор может быть заключен устно, а тем документом, который подтвердит данный акт, становится расписка, удостоверяющая передачу финансов одному человеку от другого. Если же сумма довольно большая, то гораздо лучше будет оформить подобный договор именно письменно.

   Наш адвокат по договорным отношениям подскажет, как правильно составить договор займа, чтобы в последующем не иметь споров, поможет в составлении договора: профессионально, на выгодных условиях и в срок.

   Сейчас много людей спрашивают о том, сколько стоит договор займа у юриста. Данная услуга полностью доступна, чему способствуют ее актуальность и востребованность, поскольку предоставление или получение определенного имущества или средств способен осуществить учредитель компании, работник организации и любое желающее лицо. Читайте условия нашей акции по составлению любого договора по ссылке.

ПОЛЕЗНО: Получить консультацию юриста по договору займа можно по ссылке: Юрист по договору займа. Узнайте условия акции у нашего адвоката. 

Как составить договор займа между физическими и юридическими лицами?

   Чтобы обезопаситься ото лжи и последующего обмана, важно помнить, как составить договор займа между физическими лицами. Наиболее часто его оформляют в виде расписки, которую пишет должник с указанием ФИО, адреса проживания обеих сторон с паспортными данными, датой, когда человек получил деньги, их количеством и местом, где они были переданы. Еще, безусловно, важно указать срок, когда была заключена подобная сделка, количество процентов с подписью и расшифровкой. Подробнее, как правильно составить расписку о займе денег по ссылке.

Существенные условия договора займа

   При заключении сделки Вам важно не упустить следующие моменты, которые очень важны, это:

1. Предмет договора. То, что передается в займы, денежная сумма с указанием размера, валюты в которой осуществлен перевод или передача.
2. Условие о возврате. Необходимо прописать, что данная передача денег идет под условием возвратности, иначе данный договор может быть признан дарением, или иным обязательством, что затруднит получение обратно Ваших кровно заработанных.

   Остальные условия не являются существенными, не влекут столь неблагоприятных последствий, как указано выше, но все же требуют урегулирования, для исключения последующих споров между сторонами договора займа:

• процент за пользование денег. Любой договор, даже если не указать плату за пользование будет считаться процентным, в таком случае вступает в силу ставка рефинансирования и займодавец имеет все права насчитать проценты. Поэтому, если вы проговорили условие о беспроцентном займе, то его требуется прописать и зафиксировать непосредственно по тексту.
• срок возврата. Не думайте, что если не указать срок возврата, то и возвращать нужно будет деньги, как проговорите устно. Всегда следует внимательно прописать дату, к которой займ должен быть полностью погашен. Иначе, первое требование, которое заявит займодавец о возврате будет подлежать исполнению, что не очень удобно при планирование Вашего бюджета и платежеспособности в отдельный период времени.

    Для интересующихся тем, как составить договор займа между юридическими лицами, важно помнить о том, что он может быть оформлен только письменно во избежание спорных ситуаций и проблем с бухгалтерскими проводками организации. Все дело в том, что отношения по регулированию заемных обязательств прописаны в ст. 808 ГК РФ, где предусмотрен письменный порядок данных сделок.

   Сложно переоценить то, насколько важна верная подготовка такого документа, ведь легкомысленное поведение и отношение к данному делу может привести к неспособности взыскать долг. Благодаря быстрому развитию компьютерных технологий сейчас появилась прекрасная возможность создать договор займа онлайн, что очень сильно упрощает данный процесс. Наши адвокаты настоятельно рекомендуют брать расписку или, что надежнее, заключить с должником договор займа.

ПОЛЕЗНО: Как правильно составить расписку о займе денег, читайте по ссылке: Как правильно составить расписку о передаче денег. Легкомысленное отношение к составлению договора займа может привести к невозможности взыскать долг. 

Регистрация договора займа

   По общему правилу, договор займа не требует государственной регистрации, даже если сумма очень крупная. Достаточно простой письменной формы (ст. 808 ГК РФ).

Однако есть исключения.

• Регистрации подлежит договор займа, обеспеченный ипотекой (залогом недвижимости). В этом случае сам договор займа регистрировать не нужно, но договор ипотеки подлежит обязательной регистрации в Росреестре.
• Договор целевого займа, если заёмщик обязуется использовать средства на приобретение недвижимости, а займодавец получает право залога на эту недвижимость. Такая конструкция (займ с ипотекой в силу закона) требует регистрации залога.
• Заём между юридическими лицами на сумму свыше 600 000 рублей. Хотя регистрации договора не требуется, такие сделки подлежат обязательному контролю со стороны Росфинмониторинга (если займодавец — организация, которая не является банком). Займодавец обязан уведомить уполномоченный орган о выдаче займа, если сумма превышает 600 000 руб., а заёмщик — физическое лицо или организация из офшорной зоны.

   Также закон не требует регистрации договора займа между физическими лицами, даже если сумма составляет несколько миллионов рублей. Но судебная практика рекомендует для сумм свыше 10 000 рублей оформлять письменный договор, а не расписку — это упрощает доказывание факта передачи денег. Отсутствие регистрации в перечисленных случаях не влечёт недействительности договора займа. 

ИНТЕРЕСНО: Адвокат по договорным спорам поможет доказать реальность займа. Узнайте больше: Споры по договору займа. Споры по договору займа часто касаются именно факта передачи денег. 

Проценты и стоимость займа

Обязательно ли указывать проценты? Если не указать, будет ли договор беспроцентным? [ст. 809 ГК РФ]

   Нет, необязательно. По общему правилу ст. 809 ГК РФ, если в договоре займа нет условия о процентах, договор считается процентным. Проценты взимаются по ставке рефинансирования (ключевой ставке) ЦБ РФ, действующей на день уплаты долга. Исключения для беспроцентности: договор займа между гражданами на сумму до 100 000 рублей, если он не связан с предпринимательской деятельностью; договор, по которому переданы не деньги, а вещи; договор, в котором прямо указано, что он беспроцентный. Поэтому если стороны договорились о беспроцентном займе, это условие нужно прописывать чётко: «Проценты за пользование займом не начисляются и не уплачиваются».

Какой размер процентов можно установить? Есть ли ограничения?

   Размер процентов стороны определяют самостоятельно. Закон не устанавливает верхнего предела, но есть антиростовщические ограничения. Если размер процентов превышает обычно взимаемые в таких случаях проценты (например, более 50-100% годовых), суд может применить ст. 333 ГК РФ об уменьшении процентов, а также признать договор кабальным (ст. 179 ГК РФ). Для займов между физическими лицами без предпринимательской цели действует ограничение: проценты не должны быть более 1% в день (365% годовых). В 2024-2025 годах суды также ориентируются на среднерыночные значения процентов по потребительским займам, публикуемые ЦБ РФ. Если ставка по договору займа превышает среднерыночную более чем на 1/3, займодавец рискует, что проценты будут снижены.

Можно ли установить плавающую процентную ставку? Как её прописать?

   Да, стороны могут согласовать плавающую ставку, привязав её к ключевой ставке ЦБ РФ, ставке LIBOR (для валютных займов) или иному индикатору. Важно явно указать в договоре формулу расчёта: «Процентная ставка равна ключевой ставке Банка России, действующей на 1-е число каждого календарного месяца, увеличенной на 2 процентных пункта». Плавающая ставка не должна меняться в одностороннем порядке без согласования индикатора. Рекомендуется также прописать периодичность пересмотра (ежемесячно, ежеквартально) и дату начала применения новой ставки.

Как рассчитать проценты: на остаток долга или на всю сумму?

   По умолчанию проценты начисляются на остаток долга (не на первоначальную сумму займа), если иное не предусмотрено договором. В практике встречаются два метода: аннуитетный (проценты начисляются на всю сумму займа в течение всего срока) и дифференцированный (проценты на фактический остаток). Для судебных споров важна разница: при расчёте на всю сумму общая переплата значительно выше, и суды могут снизить проценты по ст. 333 ГК РФ. Чтобы избежать неопределённости, в договоре займа нужно прямо указать: «Проценты начисляются на фактический остаток задолженности ежемесячно» либо «Проценты начисляются на сумму займа, указанную в п. 1.1, и не уменьшаются при частичном погашении».

Можно ли изменить процентную ставку в одностороннем порядке?

   Нет, изменение процентной ставки в одностороннем порядке не допускается ни займодавцем, ни заёмщиком, если только договор прямо не предусматривает такое право. Даже если договор содержит условие «займодавец вправе увеличить процентную ставку при изменении ключевой ставки ЦБ РФ», такое условие может быть признано несправедливым (для потребительских займов). Для займов между юридическими лицами одностороннее изменение возможно, но оно должно быть разумным и экономически обоснованным. Лучше любой пересмотр ставки согласовывать дополнительным соглашением в той же письменной форме.

ПОЛЕЗНО: Стратегии и советы адвоката: Как давать деньги в долг. Как давать деньги в долг, чтобы не потерять их? 

Особенности договора займа для разных сторон

Какие нюансы при займе между физлицами?

   Займ между физическими лицами может быть заключен устно, если сумма до 10 000 рублей. Для больших сумм обязательна письменная форма (расписка или договор). В расписке важно указать: ФИО, паспортные данные обеих сторон, дату и место передачи, сумму цифрами и прописью, дату возврата, проценты (если есть), подпись заёмщика. Без договора или расписки взыскать долг практически невозможно — суд откажет из-за отсутствия письменных доказательств. Если заём беспроцентный, это должно быть прямо прописано, иначе проценты начисляются по ключевой ставке ЦБ.

Особенности договора займа между юрлицами или ИП?

   Для юридических лиц и ИП обязательна только письменная форма. Договор займа между юрлицами не может быть беспроцентным по умолчанию — если проценты не указаны, они взимаются по ставке рефинансирования. Также требуется соблюдение правил о крупных сделках и сделках с заинтересованностью. Если юрлицо-займодавец выдает заём, превышающий 25% стоимости его активов, требуется одобрение совета директоров или общего собрания. Для ИП ограничения менее строгие, но если заём связан с предпринимательской деятельностью, проценты включаются в налогооблагаемую базу.

Нужно ли проверять контрагента? Какие документы запросить?

   Да, проверка контрагента обязательна особенно при крупных суммах. Для юридических лиц запросите: выписку из ЕГРЮЛ (актуальную на дату сделки), паспорт представителя и доверенность (если подписывает не директор), бухгалтерский баланс (чтобы оценить, не является ли сделка крупной). Для физических лиц: паспорт, справку о доходах (по желанию), а также информацию о наличии зарегистрированных брачных отношений (если заём оформляется без согласия супруга — это может привести к оспариванию). 

Каковы налоговые последствия займа? Кто и когда платит НДФЛ?

   Сам по себе заём не облагается налогом (ни у займодавца, ни у заёмщика). Однако проценты — это доход займодавца. Если займодавец — физическое лицо, оно обязано уплатить НДФЛ 13% (или 15% при доходах свыше 5 млн руб.) с полученных процентов. Если займодавец — организация, проценты включаются в налогооблагаемую прибыль. У заёмщика материальной выгоды при займе между физическими лицами не возникает (кроме случаев, когда заём от организации под 0% и сумма более 100 000 руб.). Для займов с резидентами РФ в валюте НДФЛ не платится с основной суммы долга. 

ИНТЕРЕСНО: Советы адвоката: Что делать, если долг вернул, а расписку не забрал. Если долг вернули, а расписку не забрали — как доказать исполнение обязательства? 

Валютные и особые виды займы

Можно ли давать займ в иностранной валюте? Каковы ограничения?

   Да, можно. Договор займа может быть выражен в иностранной валюте или условных единицах (ст. 317 ГК РФ). Однако расчёты между резидентами РФ в наличной иностранной валюте запрещены (закон о валютном регулировании). Поэтому на практике стороны указывают сумму в рублях, эквивалентную определённому количеству долларов или евро по курсу ЦБ на день возврата. Такое условие допустимо. 

Особенности займа под залог автомобиля или недвижимости?

   Это две сделки: договор займа и договор залога. Залог может быть оформлен отдельным документом или как условие в самом договоре займа («Займ обеспечивается залогом автомобиля марки…»). Для залога недвижимости (ипотеки) обязательна государственная регистрация. Для залога автомобиля регистрация не нужна, но рекомендуется зарегистрировать уведомление о залоге в реестре 

Нюансы целевого займа на покупку жилья или бизнеса?

   Целевой заём означает, что заёмщик обязан использовать средства строго на указанные цели. Если заёмщик нарушит целевое назначение, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей суммы и уплаты процентов (ст. 814 ГК РФ). Цель нужно прописать чётко: «на приобретение квартиры по адресу…», «на покупку 100% долей в уставном капитале ООО…». Займодавец может требовать от заёмщика отчёт об использовании средств (чеки, договоры). 

Как составить договор беспроцентного займа? Какие риски?

   Договор беспроцентного займа заключается в письменной форме с обязательным указанием: «Проценты за пользование займом не начисляются и не уплачиваются». Если этого не сделать, договор будет считаться процентным (по ключевой ставке ЦБ). Риски: налоговые органы могут признать беспроцентный заём между юрлицами операцией, не облагаемой налогом, но у займодавца возникает убыток в виде неполученных процентов, который не уменьшает налогооблагаемую базу. 

ПОЛЕЗНО:  Исковое о взыскании долга по расписке.Исковое заявление о взыскании долга по расписке — образец и порядок подачи. 

Адвокат по составлению договора займа? 

   Профессиональная помощь при составлении договора займа — это гарантия того, что договор не будет признан незаключённым, а проценты — завышенными. Адвокаты Адвокатского бюро «Кацайлиди и партнеры» предлагают следующие услуги:

• Устная консультация по вопросам займа — бесплатно.
• Письменное заключение о рисках (правовая экспертиза готового договора) — от 5 000 руб.
• Составление договора займа (процентного или беспроцентного) — от 5 000 руб.
• Составление договора займа с залогом (авто, недвижимость) — от 10 000 руб.
• Составление расписки о передаче денег — от 2 000 руб.
• Проверка контрагента (выписка ЕГРЮЛ, анализ репутации) — от 3 000 руб.
• Помощь во взыскании долга по договору займа (претензия, иск, суд) — от 30 000 руб.
• Представление интересов в суде по спорам о займе — от 25 000 руб. за заседание.
• Полное сопровождение займовой сделки (под ключ) — от 20 000 руб.

   Адвокат по составлению договора займа не только подготовит текст, но и разъяснит налоговые последствия, поможет определить оптимальную ставку процентов и соберёт доказательства для возможного взыскания. Также наши адвокаты готовят возражения на заявления по договору займа, оспаривают кабальные условия и признают договоры незаключёнными.

ПОЛЕЗНО:  Узнайте: Возражение на заявление по договору займа. Возражение на заявление по договору займа — образец и стратегия защиты.

Часто задаваемые вопросы по оформлению договора займа

Можно ли скачать договор займа из Интернета?
Скачать шаблон можно, но использовать его без адаптации опасно. Типовые формы не учитывают конкретные условия: валюту, порядок начисления процентов, целевое назначение, залог. Ошибка в существенном условии (например, в сумме или валюте) может привести к признанию договора незаключённым. 

В чем минус оформления договора займа через ИИ?
ИИ (нейросети) не понимают специфику российского гражданского права. Они могут пропустить существенные условия, неправильно рассчитать проценты, не учесть требования валютного законодательства или антиростовщические ограничения. 

Можно ли заключить договор займа, если стороны находятся в разных городах?
Да. Договор займа считается заключённым с момента передачи денег (реальная сделка). Стороны могут обменяться подписанными скан-копиями по электронной почте, а оригиналы переслать почтой. Передача денег возможна безналичным переводом. 

Можно ли заменить договор займа распиской?
Да, для займов между физическими лицами расписка является письменным подтверждением договора и имеет полную юридическую силу. Но расписка менее детальна: в ней сложно прописать проценты, порядок возврата, неустойку, залог. 

Что делать, если заёмщик не возвращает долг, а расписка утеряна?
Взыскать долг без письменных доказательств практически невозможно. Но можно использовать косвенные доказательства: выписки по банковским счетам, переписку в мессенджерах (заверенную нотариусом), аудиозаписи разговоров, свидетельские показания (не более 10 000 руб.).

Как взыскать долг, если заёмщик — иностранный гражданин?
Взыскание долга с нерезидента осложняется: нужно установить место нахождения и имущество на территории РФ. Можно подать иск в российский суд по месту жительства займодавца или по месту нахождения имущества должника. Решение суда придётся признавать и исполнять в стране гражданства должника, если там есть активы. 

Отзыв о составлении договора с нами

(Доверитель — Тихомирова Наталия Юрьевна):

Список литературы:

• Суханов Е.А. «Заём и кредит: актуальные проблемы правового регулирования». Вестник гражданского права, 2019, № 3.
• Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ст. 807–818).
• Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 13 от 22.11.2016 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм ГК РФ о договоре займа».
• Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 25 от 23.06.2015 (о кабальных сделках и завышенных процентах).
• Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 147 от 28.01.2014 «О некоторых вопросах, связанных с применением ст. 809 ГК РФ».

© адвокат, управляющий партнер АБ "Кацайлиди и партнеры"

А.В. Кацайлиди