Юридическая проверка стартапа

   Правовой аудит открываемого бизнес-проекта — это комплексное правовое исследование бизнес-проекта на этапе его создания или привлечения инвестиций, направленное на выявление правовых рисков, проверку учредительных документов, прав на интеллектуальную собственность, договорных отношений и соответствия деятельности требованиям законодательства.

Содержание статьи:

Зачем нужна юридическая проверка стартапа?

   Экспертиза юридической чистоты проекта — это необходимость на начальном этапе развития бизнеса, когда каждое решение может повлиять на будущее компании, правовые ошибки могут стать фатальными. По данным исследований, до 30% стартапов терпят неудачу из-за юридических проблем, которые можно было предотвратить на стадии запуска.

   Основные цели юридической проверки стартапа:

• выявление правовых рисков на ранней стадии;
• обеспечение защиты интеллектуальной собственности;
• проверка правильности оформления корпоративной структуры;
• оценка договорных отношений с сооснователями, сотрудниками и контрагентами;
• подготовка к привлечению инвестиций (due diligence для инвесторов);
• соответствие деятельности требованиям законодательства.

   Как следует из практики корпоративных юристов, большинство проблем стартапов связано с неправильным оформлением прав на интеллектуальную собственность, нечеткими договоренностями между сооснователями и отсутствием необходимых лицензий. Эти ошибки, допущенные на старте, могут стоить компании миллионов рублей, а в некоторых случаях — привести к полной остановке бизнеса.

   Юридическая проверка стартапа должна проводиться не только перед привлечением инвестиций, но и на этапе создания компании. Это позволяет выявить проблемы до того, как они станут критическими, и заложить правильную правовую основу для дальнейшего роста. Чем раньше будет проведена проверка, тем дешевле и проще будет устранить выявленные нарушения.

ИНТЕРЕСНО: Зачем нужна экспертиза юридической чистоты проекта — вопрос, от которого зависит успех бизнеса. Более подробно о том, чем юрист поможет бизнесу мы рассказываем в статье Чем юрист поможет бизнесу, где разобраны все аспекты правового сопровождения на старте.

Проверка организационно-правовой формы и учредительных документов

   От правильности выбора организационно-правовой формы зависит не только порядок налогообложения, но и ответственность участников, возможность привлечения инвестиций и управления бизнесом.

   При проверке организационно-правовой формы оцениваются:

• соответствие выбранной формы целям и масштабу деятельности;
• возможность привлечения инвестиций (для ООО — ограничения, для АО — возможность выпуска акций);
• ответственность участников (для ООО — в пределах доли, для ИП — всем имуществом);
• порядок управления и принятия решений;
• возможность выхода участников.

   Проверка учредительных документов включает анализ:

1. Устава — соответствие требованиям законодательства, наличие необходимых положений о компетенции органов управления, порядке голосования, распределении прибыли.
2. Учредительного договора (если заключен) — проверка условий о правах и обязанностях участников, порядке внесения вкладов, ответственности.
3. Решения о создании — правильность оформления, наличие подписей, дат.
4. Свидетельства о регистрации — проверка на подлинность, соответствие данных в ЕГРЮЛ.

   Многие стартапы выбирают организационно-правовую форму ИП из-за простоты регистрации и низких затрат. Однако для проектов, планирующих привлекать инвестиции, эта форма неприемлема — инвесторы не вкладывают деньги в ИП из-за рисков. Поэтому перед выбором формы необходимо оценить перспективы развития проекта.

ИНТЕРЕСНО: Проверка организационно-правовой формы и учредительных документов — основа успешного старта. Более подробно о правовой защите бизнеса узнайте в статье Правовая защита бизнеса в Екатеринбурге, где разобраны все организационные аспекты.

Проверка прав на интеллектуальную собственность и нематериальные активы

   Для технологических и креативных стартапов интеллектуальная собственность часто является основным активом, от которого зависит стоимость компании и ее привлекательность для инвесторов.

   При проверке интеллектуальной собственности оцениваются:

• Товарные знаки — зарегистрированы ли права на наименование, логотип, слоган; проверка на сходство до степени смешения с уже зарегистрированными знаками.
• Патенты — зарегистрированы ли патенты на изобретения, полезные модели, промышленные образцы; проверка срока действия.
• Авторские права — на программное обеспечение, дизайн, тексты, базы данных; наличие договоров с авторами (разработчиками, дизайнерами).
• Доменные имена — зарегистрированы ли на компанию, соответствуют ли товарному знаку, нет ли споров.
• Ноу-хау и коммерческая тайна — приняты ли меры по охране конфиденциальности, заключены ли соглашения о неразглашении (NDA).

   Как следует из судебной практики, наиболее частые проблемы стартапов в сфере интеллектуальной собственности возникают из-за того, что разработчики создают продукт без оформления прав на него с работодателем (если разработчик — наемный сотрудник) или без заключения договора с внешним разработчиком.

   Без надлежащего оформления прав на интеллектуальную собственность стартап не сможет защитить свой продукт от копирования, а при привлечении инвестиций инвесторы будут требовать чистоту прав на все нематериальные активы.

Анализ договоров с сооснователями инвесторами и контрагентами стартапа

   Большинство корпоративных споров и конфликтов в стартапах возникает именно из-за нечетких или неправильно оформленных договорных отношений.

   При анализе договоров с сооснователями проверяются:

• Соглашение о совместной деятельности (партнерское соглашение) — права и обязанности каждого, распределение долей, порядок принятия решений, выход из проекта, vesting (поэтапное получение долей).
• Корпоративный договор — как голосовать, кто принимает ключевые решения, порядок разрешения споров.
• Трудовые договоры — правильность оформления, условия о неразглашении (NDA), о передаче прав на созданный интеллектуальный продукт.

   При анализе договоров с инвесторами проверяются:

• Инвестиционный договор — условия вложения, оценка бизнеса, порядок выхода инвестора, антиразводнительные положения (anti-dilution).
• Соглашение о конвертируемом займе — условия конвертации в долю в капитале, процентная ставка, сроки.
• Договор о совместной деятельности с инвестором — права и обязанности сторон, порядок управления.

   Все договоренности между сооснователями должны быть зафиксированы письменно. Устные договоренности в суде не имеют силы. Практика показывает, что споры между сооснователями являются одной из главных причин закрытия стартапов.

Проверка наличия лицензий и разрешений необходимых для деятельности стартапа

   В зависимости от вида деятельности, стартап может нуждаться в различных разрешительных документах, отсутствие которых может привести к штрафам, приостановке деятельности или даже к уголовной ответственности.

   Виды деятельности, требующие лицензирования:

• образовательная деятельность;
• медицинская деятельность;
• фармацевтическая деятельность;
• строительство;
• финансовые услуги;
• перевозки;
• игорная деятельность;
• деятельность в области связи и телекоммуникаций.

   При проверке лицензий оцениваются:

• наличие действующей лицензии (срок действия, соответствие виду деятельности);
• соответствие оборудования и помещений лицензионным требованиям;
• наличие квалифицированного персонала;
• правильность оформления лицензионных документов.

   Некоторые виды деятельности требуют не только получения лицензии, но и вступления в саморегулируемую организацию (СРО) или получения других разрешительных документов. Например, для строительных компаний обязательно членство в СРО.

   Отсутствие необходимых лицензий является одним из наиболее частых нарушений, выявляемых при проверке стартапов. Это связано с тем, что основатели часто не знают о необходимости лицензирования или пытаются отложить его на потом.

Выявление налоговых рисков и проверка финансовой модели стартапа

   Ошибки в налоговом планировании могут стоить стартапу десятков процентов дохода.

   При выявлении налоговых рисков проверяются:

• правильность выбора системы налогообложения (общая, упрощенная, патентная);
• соответствие деятельности условиям применения УСН (доходы, численность, остаточная стоимость);
• правильность расчета налоговой базы и уплаты налогов;
• наличие рисков налоговых проверок;
• наличие «серых» схем и налоговых разрывов.

   При проверке финансовой модели оцениваются:

• обоснованность прогнозов доходов и расходов;
• учет налоговой нагрузки в финансовой модели;
• оценка стоимости бизнеса для инвесторов;
• расчет точки безубыточности;
• достаточность финансовых резервов.

   Многие стартапы допускают ошибку, не учитывая налоговую нагрузку в финансовой модели. Это приводит к тому, что проект оказывается нерентабельным, и основателям приходится искать дополнительные средства.

Проверка условий инвестиционных сделок регистрируемого бизнеса

   Инвесторы проводят собственную due diligence, но основатели также должны понимать, на каких условиях они привлекают деньги.

   При проверке условий инвестиционных сделок оцениваются:

• доли инвестора и основателей после инвестиционного раунда;
• права вето инвестора на ключевые решения;
• условия выхода инвестора из проекта;
• антиразводнительные положения (защита от размывания доли);
• приоритет инвестора при ликвидации;
• ограничения для основателей (запрет на конкуренцию, ограничения на продажу долей);
• условия конвертации займов или облигаций в доли.

   Условия инвестиционных сделок могут существенно повлиять на контроль над компанией. Основатели часто концентрируются на сумме инвестиций, не обращая внимания на условия, которые могут лишить их контроля над бизнесом.

   Как следует из практики, наиболее частые проблемы при инвестиционных сделках возникают из-за непонимания терминов «pre-money» и «post-money» оценки, а также последствий антиразводнительных положений.

Типичные юридические ошибки стартапов

   Наиболее распространенные ошибки:

• выбор неправильной организационно-правовой формы (ИП вместо ООО);
• отсутствие письменных договоренностей между сооснователями;
• неправильное оформление прав на интеллектуальную собственность;
• отсутствие необходимых лицензий и разрешений;
• неправильный выбор системы налогообложения;
• отсутствие юридической проверки перед привлечением инвестиций;
• использование шаблонных договоров без адаптации;
• отсутствие политики конфиденциальности и пользовательского соглашения.

   Как следует из судебной практики, большинство корпоративных споров в стартапах возникает из-за отсутствия четких письменных договоренностей между сооснователями. Устные договоренности не имеют силы в суде, и суд принимает решения на основании устава общества, что часто не соответствует ожиданиям сторон.

   Многие ошибки можно предотвратить, проведя проверку стартапа на ранней стадии. Стоимость проверки несоизмеримо ниже затрат на исправление последствий.

Адвокат для стартапа в Екатеринбурге

   Юридическая проверка стартапа — это задача, требующая знаний в различных областях права: корпоративное, договорное, налоговое, интеллектуальная собственность. Самостоятельно провести такую проверку практически невозможно, а ошибки могут стоить бизнеса.

   Адвокатское бюро «Кацайлиди и партнёры» предлагает полный спектр услуг по юридической проверке стартапов в Екатеринбурге и Свердловской области:

1. Первичная консультация (анализ идеи, оценка рисков, определение стратегии) — Бесплатно
2. Проверка организационно-правовой формы и учредительных документов — от 6 000 руб.
3. Проверка прав на интеллектуальную собственность — от 8 000 руб.
4. Анализ договоров с сооснователями и инвесторами — от 8 000 руб.
5. Разработка корпоративных и договорных документов — от 12 000 руб.
6. Комплексная юридическая проверка стартапа  — от 18 000 руб.
7. Разработка меморандума о намерениях с инвестором — от 8 000 руб.
8. Подготовка соглашения о неразглашении (NDA) для инвесторов — от 6 000 руб.
9. Разработка опционного плана для сотрудников — от 10 000 руб.
10. Подготовка договора займа с конвертацией в долю — от 10 000 руб.
11. Составление инвестиционного меморандума — от 12 000 руб.
12. Сопровождение инвестиционных переговоров — от 8 000 руб. / встреча
13. Сопровождение инвестиционных сделок (полный пакет документов) — от 18 000 руб.
14. Подготовка устава с учетом потребностей стартапа — от 8 000 руб.
15. Регистрация юридического лица (ООО / АО) — от 10 000 руб.

16. Иные услуги по договоренности 

   Наши адвокаты специализируются на сопровождении стартапов и имеют многолетний опыт ведения проектов в IT, финтехе, образовании, медицине и других сферах. Мы помогаем основателям с самого начала: от выбора организационно-правовой формы до привлечения инвестиций.

ИНТЕРЕСНО: Правильный выбор адвоката для стартапа — залог успешного запуска. В статье Правовая помощь малому бизнесу мы рассказали о критериях выбора специалиста.

Частые вопросы юристу о правовой проверке бизнеса на старте

Можно ли провести проверку бизнеса удаленно или нужен выезд в офис?

В большинстве случаев юридическую проверку стартапа можно провести удаленно — достаточно предоставить документы в электронном виде. Выезд в офис требуется только для осмотра оборудования, сверки оригиналов с копиями или по требованию инвестора/банка. Современная практика позволяет проводить до 90% проверок дистанционно.

Как проверить, что у компании есть права на сайт, товарный знак и программное обеспечение?

Запросите договоры с разработчиками и акты приема-передачи — ключевой момент: права на созданный объект должны быть переданы компании в полном объеме (исключительные права). Для товарного знака проверьте регистрацию в Роспатенте по открытому реестру и убедитесь, что нет тождественных или сходных знаков у третьих лиц. Без регистрации есть риск, что кто-то другой оформит знак на себя и обяжет компанию прекратить использование.

Проверка бизнеса на наличие «серых» схем и налоговых разрывов?

Это ключевой этап для инвесторов. Анализируются обороты по счетам, соотношение доходов и расходов, вычеты по НДС, обоснованность применения спецрежимов. Особое внимание — налоговым разрывам: когда компания списывает расходы на контрагента, который не платит налоги. Это прямой риск по статье 54.1 НК РФ с доначислением налогов и штрафов. Также проверяется дробление бизнеса, выплаты зарплат «в конвертах» и другие схемы.

Как выглядит отчет о юридической проверке бизнеса?

Отчет включает: структуру компании, анализ учредительных документов, проверку прав на ИС, анализ договоров, налоговые риски, трудовые отношения, наличие разрешений и лицензий. Завершается рекомендациями по устранению нарушений. Может быть кратким (для внутреннего использования) или детализированным с таблицами и схемами (для инвесторов).

Нужен ли юрист для проверки бизнеса?

Закон не требует, но практика показывает, что самостоятельная проверка практически невозможна из-за сложности законодательства. Многие риски (права на ПО, скрытые обязательства) скрыты в формулировках документов, которые без опыта не заметить. Инвесторы и банки требуют заключение от независимого юриста — самооценке они не доверяют. Специалист не только выявит риски, но и предложит способы их минимизации.

Сколько времени занимает юридическая проверка стартапа?

Срок зависит от объема документов: экспресс-проверка (учредительные и основные договоры) — 1–2 дня, стандартная проверка среднего стартапа — 2–5 дней, комплексная с детальным отчетом для инвестора — 5–10 дней. В сложных случаях (холдинги, множество активов) — до 2–3 недель. Также влияет скорость предоставления документов компанией.

ИНТЕРЕСНО: На все эти вопросы мы дали развернутые ответы в видеоформате. Дополнительную информацию вы найдете в статье Как проверить готовый бизнес при покупке Онлайн, где наши адвокаты отвечают на самые частые вопросы.

Отзыв арбитражному адвокату после победы в деле

Доверитель ООО «ВК «Ветдоктор»:

Список литературы

• Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ.
• Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (гл. 26.2 «Упрощенная система налогообложения»).
• Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
• Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
• Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
• Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне».
• Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации».
• Материалы судебной практики по корпоративным и договорным спорам (обзоры Верховного Суда РФ).